Saltar al contenido principal
Referencia generada desde el metamodelo

Este borrador describe evidencia técnica del ERP. Las frases que indican evidencia insuficiente no deben interpretarse como reglas confirmadas.

Manual funcional de Liquidación de impuestos

Introduccion​

La entidad Liquidación de impuestos (técnica: LIQUIDACION_IMPUESTO) se utiliza para registrar y gestionar el proceso de liquidación de un impuesto para un período determinado dentro del módulo Contabilidad (ubicación: raíz del módulo).

Permite:

  • Seleccionar el Impuesto y el Período a liquidar.
  • Ejecutar el cálculo (incluyendo generación de libros IVA cuando aplique).
  • Generar los documentos contables asociados (Orden de Pago y Asiento).
  • Registrar el avance hasta el estado Pagada, donde se indica que se genera asiento.

No se encontró evidencia suficiente sobre:

  • Cómo se determinan las bases imponibles, alícuotas o detalle de cálculo.
  • Validaciones exactas por tipo de impuesto.
  • Si existen permisos/roles específicos para cada transición.

Mapa de estados (vision funcional)​

EstadoTipoObjetivo funcionalEditable por usuario
RecalculandoProcesoEjecutar el recálculo de la liquidación para volver a obtener resultados actualizados.No se encontró evidencia suficiente.
CalculadaResultadoDejar la liquidación calculada (incluye cálculo de detalles y generación de Libros IVA Compra/Venta cuando corresponda).No se encontró evidencia suficiente.
GeneradaResultadoGenerar la Orden de Pago (OP) y el Asiento asociados a la liquidación.No se encontró evidencia suficiente.
Regenerando asientoProcesoRegenerar el asiento asociado a la liquidación.No se encontró evidencia suficiente.
PagadaResultadoMarcar la liquidación como pagada y generar asiento en este estado (según evidencia).No se encontró evidencia suficiente.
Deshacer LiquidaciónAcción/ProcesoRevertir/Deshacer la liquidación.No se encontró evidencia suficiente.

Notas:

  • Existe evidencia de que Recalculando pasa a Calculada.
  • No se encontró evidencia suficiente sobre el orden obligatorio completo de estados ni sobre estados iniciales/finales .

Que completa el sistema automaticamente​

Según la evidencia, el sistema realiza acciones automáticas asociadas a estados:

  • En Calculada:

    • Calcula detalles de impuesto.
    • Genera Libros IVA Compra/Venta (cuando aplique; no se encontró evidencia suficiente sobre condiciones exactas).

  • En Generada:

    • Genera OP y asiento (Orden de Pago y Asiento).

  • En Pagada:

    • Genera asiento en Pagada.

  • En Regenerando asiento:

    • Regenerar asiento.

  • En Deshacer Liquidación:

    • Deshacer Liquidación (no se encontró evidencia suficiente sobre qué objetos revierte exactamente).

  • En Recalculando:

    • Transición automática: pasa a Calculada.

Reglas funcionales clave​

  • Campos obligatorios mínimos para registrar/operar una liquidación:

    • Impuesto (IMPU_ID_IMPU) (obligatorio).
    • Periodo (PERIODO) (obligatorio).

  • Relacionamientos funcionales (se usan para vincular la liquidación con documentos/maestros):

    • Con Impuesto (IMPUESTO) mediante IMPU_ID_IMPU.
    • Con Asiento (ASIENTO) mediante ASIE_ID_ASIE.
    • Con Orden de pago (ORDEN_PAGO) mediante OBLI_ID_OBLI.

No se encontró evidencia suficiente sobre reglas como:

  • Unicidad (por ejemplo: una liquidación por impuesto/período).
  • Restricciones de edición según estado.
  • Manejo de vencimientos (cálculo automático de fecha/semana/período de vencimiento).
  • Moneda, redondeos, ni contabilización detallada del impuesto.

Campos funcionales mas consultados​

CampoSignificado funcional
Impuesto (IMPU_ID_IMPU)Impuesto que se está liquidando (referencia a maestro Impuesto).
Periodo (PERIODO)Período fiscal/contable al que corresponde la liquidación.
Fecha vencimiento (FECHA_VENCIMIENTO)Fecha de vencimiento asociada a la liquidación (si aplica).
Semana vencimiento (SEMANA_VENCIMIENTO)Identificador de semana de vencimiento (si aplica).
Periodo vencimiento (PERIODO_VENCIMIENTO)Identificador textual del período de vencimiento (si aplica).
Monto (MONTO)Importe resultante de la liquidación (según cálculo).
Descripción (DESCRIPCION)Observaciones o descripción operativa de la liquidación.

Preguntas frecuentes (FAQ)​

  1. ¿Qué necesito cargar para crear una liquidación de impuestos?
  • Debe informarse Impuesto y Periodo (ambos obligatorios).
  • El resto de campos (monto, vencimientos, descripción) no se encontró evidencia suficiente de obligatoriedad.
  1. ¿Qué ocurre cuando la liquidación pasa a Calculada ?
  • El sistema calcula los detalles del impuesto.
  • El sistema genera Libros IVA Compra/Venta (cuando corresponda).
  • No se encontró evidencia suficiente sobre la composición exacta de los detalles ni su persistencia/visualización.
  1. ¿Qué se genera en el estado Generada ?
  • El sistema genera una Orden de Pago (OP) y un Asiento asociados.
  1. ¿Qué significa Regenerando asiento ?
  • Se ejecuta una acción de regeneración del asiento vinculado a la liquidación.
  • No se encontró evidencia suficiente sobre si reemplaza el asiento anterior, lo anula o crea uno nuevo.
  1. ¿Qué sucede al marcar una liquidación como Pagada ?
  • Existe evidencia de que el sistema genera asiento en Pagada.
  • No se encontró evidencia suficiente sobre si requiere OP pagada, conciliación, o registración de pagos.
  1. ¿Se puede deshacer una liquidación?
  • Existe un estado/acción ** Deshacer Liquidación **.
  • No se encontró evidencia suficiente sobre el alcance de la reversión (por ejemplo: si revierte OP, asiento, libros IVA, etc.).

Integraciones funcionales relevantes​

  • Impuesto: maestro referenciado para determinar el impuesto a liquidar.
  • Asiento: integración contable; se generan y/o regeneran asientos asociados a la liquidación.
  • Orden de pago: integración de pagos; en estado Generada se genera OP.
  • Movimiento Contable: integración mencionada; no se encontró evidencia suficiente sobre el uso exacto dentro del flujo de liquidación (detalle de imputaciones, asiento vs. movimientos, etc.).