Este borrador describe evidencia técnica del ERP. Las frases que indican evidencia insuficiente no deben interpretarse como reglas confirmadas.
Manual funcional de Libro diario
Introduccion
El Libro diario es una entidad ubicada en la categoría Libros Contables del módulo Contabilidad. Su propósito funcional típico en un ERP es registrar y/o exponer los asientos contables en orden cronológico para consulta, auditoría y cumplimiento contable.
No se encontró evidencia suficiente para describir con certeza:
- Si el Libro diario es un reporte, una vista o un registro persistido (tabla/documento).
- El alcance (por período, por empresa, por ejercicio, por sucursal, etc.).
- Cómo se genera (manual, automático, por cierre, por contabilización de documentos, etc.).
- Qué operaciones permite (crear, editar, anular, reimprimir, exportar, etc.).
Mapa de estados (vision funcional)
No se encontró evidencia suficiente de un flujo de estados para la entidad Libro diario.
| Estado | Tipo | Objetivo funcional | Editable por usuario |
|---|---|---|---|
| No se encontró evidencia suficiente | N/A | N/A | N/A |
Que completa el sistema automaticamente
No se encontró evidencia suficiente sobre acciones automáticas asociadas a la entidad Libro diario (por ejemplo: numeración, consolidación, generación por período, cierre, etc.).
Reglas funcionales clave
No se encontró evidencia suficiente para afirmar reglas específicas del Libro diario. A modo de checklist para completar cuando exista información del sistema:
- Criterio de inclusión: no se encontró evidencia suficiente sobre qué asientos/documentos se incluyen (p. ej., solo asientos contabilizados, solo aprobados, excluye borradores, etc.).
- Ordenamiento: no se encontró evidencia suficiente sobre el orden funcional (p. ej., por fecha de asiento, por número, por creación).
- Inmutabilidad: no se encontró evidencia suficiente si el Libro diario es una salida no editable o si permite correcciones.
- Numeración/folios: no se encontró evidencia suficiente sobre numeración legal/folio, reinicios por período o control de correlatividad.
- Período/Ejercicio: no se encontró evidencia suficiente sobre obligatoriedad de seleccionar período, y validaciones contra períodos cerrados.
- Moneda: no se encontró evidencia suficiente sobre tratamiento de multimoneda (moneda funcional vs. transaccional).
- Auditoría: no se encontró evidencia suficiente sobre trazabilidad (usuario, fecha de emisión/impresión/exportación, etc.).
Campos funcionales mas consultados
No se encontró evidencia suficiente de campos clave configurados para la entidad Libro diario. Campos típicamente consultados (pendiente de validación con el sistema):
| Campo | Significado funcional |
|---|---|
| No se encontró evidencia suficiente | No se encontró evidencia suficiente |
Preguntas frecuentes (FAQ)
- ¿Dónde se encuentra el Libro diario en el sistema?
- En el módulo Contabilidad, categoría Libros contables.
- No se encontró evidencia suficiente sobre la ruta exacta de menú/pantalla.
- ¿El Libro diario se crea manualmente o se genera automáticamente?
- No se encontró evidencia suficiente para confirmarlo.
- En muchos ERPs, el libro se alimenta a partir de los asientos contables; validar en el sistema si es un reporte/vista o un registro.
- ¿Puedo editar el Libro diario?
- No se encontró evidencia suficiente.
- Si se trata de un reporte, típicamente no es editable; las correcciones se realizan en el origen (asientos/documentos).
- ¿Qué datos aparecen en el Libro diario?
- No se encontró evidencia suficiente sobre la estructura.
- Usualmente incluye fecha, número de asiento, descripción, cuentas, debe/haber y totales; requiere validación.
- ¿Se puede filtrar por período o ejercicio?
- No se encontró evidencia suficiente.
- Validar si existen filtros obligatorios (p. ej., ejercicio/mes) y cómo interactúan con cierres contables.
- ¿Se puede imprimir o exportar el Libro diario?
- No se encontró evidencia suficiente.
- Verificar si existen opciones de impresión legal (folios) o exportación (PDF/Excel).
Integraciones funcionales relevantes
No se encontró evidencia suficiente de integraciones para la entidad Libro diario.
Posibles integraciones a confirmar (no evidenciadas):
- Con Asientos contables (origen de movimientos).
- Con Cierres contables / períodos contables (restricciones por período cerrado).
- Con Reportes legales/tributarios (formato de impresión y folios).