Este borrador describe evidencia técnica del ERP. Las frases que indican evidencia insuficiente no deben interpretarse como reglas confirmadas.
Manual funcional de Detalle IVA Ventas
Introduccion
Detalle IVA Ventas es una entidad del módulo Contabilidad (ubicada en la raíz del módulo) orientada a registrar y/o exponer el detalle impositivo asociado a comprobantes de ventas, con foco en importes de base imponible, alícuotas de IVA y percepciones/retenciones asociadas.
No se encontró evidencia suficiente para afirmar si esta entidad es transaccional (se carga/edita) o si es derivada (se genera como resultado de otros procesos, por ejemplo liquidaciones, registraciones contables o armado del Libro IVA).
Mapa de estados (vision funcional)
No se encontró evidencia suficiente de estados funcionales para esta entidad (no se informaron estados en la evidencia estructurada).
| Estado | Tipo | Objetivo funcional | Editable por usuario |
|---|---|---|---|
| (Sin estados informados) | N/A | No se encontró evidencia suficiente | No se encontró evidencia suficiente |
Que completa el sistema automaticamente
No se informaron acciones automáticas asociadas a la entidad.
- No se encontró evidencia suficiente para determinar si los importes (por ejemplo IVA, TOTAL, bases) se calculan automáticamente desde el comprobante o se ingresan manualmente.
- No se encontró evidencia suficiente para determinar si se completan automáticamente datos maestros como Provincia, Condición IVA o CUIT desde el cliente del comprobante.
Reglas funcionales clave
No se encontraron reglas funcionales explícitas ni inferidas en la evidencia provista.
Aun así, por la naturaleza de los campos, se recomienda validar/confirmar funcionalmente los siguientes puntos (no confirmados por evidencia):
- Si TOTAL corresponde a la suma de componentes (gravado/no gravado/exentos + impuestos/percepciones/retenciones) o a otro criterio.
- Si el detalle de alícuotas (IVA 27%, IVA 21%, IVA 10.5%) debe cuadrar con IVA (total IVA) o si conviven como alternativas.
- Si percepciones y retenciones se registran con signo positivo/negativo según tipo de comprobante (Factura / Nota de Crédito / Nota de Débito).
Campos funcionales mas consultados
| Campo | Significado funcional |
|---|---|
| Empresa | Identifica la empresa a la que pertenece el detalle de IVA de ventas. |
| Provincia | Provincia asociada al comprobante/operación (posible uso fiscal/tributario). No se encontró evidencia suficiente sobre su origen. |
| Condición IVA | Condición frente al IVA del sujeto relacionado (posible cliente). No se encontró evidencia suficiente sobre su origen. |
| CUIT | Identificación fiscal del sujeto relacionado al comprobante. |
| Fecha comprobante | Fecha del comprobante de venta al que refiere el detalle. |
| Tipo comprobante | Tipo de comprobante (p. ej., factura/nota de crédito/nota de débito). No se encontró evidencia suficiente del catálogo/valores. |
| Nro | Número del comprobante. |
| Gravado | Importe base gravada (base imponible gravada). |
| No gravado | Importe no gravado. |
| Exentos | Importe exento. |
| Imp. Internos | Importe de impuestos internos asociados a la operación. |
| IVA | Importe total de IVA del comprobante/detalle. |
| IVA 27% | Importe de IVA correspondiente a alícuota 27%. |
| IVA 21% | Importe de IVA correspondiente a alícuota 21%. |
| IVA 10.5% | Importe de IVA correspondiente a alícuota 10,5%. |
| Perc. IVA | Percepción de IVA asociada. |
| Ret. IVA | Retención de IVA asociada. |
| Perc. IIBB | Percepción de Ingresos Brutos asociada. |
| Ret. IIBB | Retención de Ingresos Brutos asociada. |
| Perc. IG | Percepción de Impuesto a las Ganancias asociada. |
| Ret. IG | Retención de Impuesto a las Ganancias asociada. |
| SUSS y Otros | Importes asociados a SUSS u otros conceptos (según configuración fiscal). No se encontró evidencia suficiente del detalle. |
| Total | Total del comprobante/detalle (criterio exacto no documentado). |
Preguntas frecuentes (FAQ)
- ¿Para qué se usa Detalle IVA Ventas ?
- Para consultar/registrar importes impositivos por comprobante de ventas (bases, IVA por alícuota, percepciones/retenciones y total).
- Para vincular dicho detalle con comprobantes y con el Libro IVA Ventas (según relaciones informadas).
- ¿Está vinculado a facturas y notas?
- Sí. Se informan relaciones con:
- Factura
- Nota de Crédito
- Nota de Débito
- También se informa relación con Libro IVA Ventas.
- ¿El sistema calcula automáticamente IVA y totales?
- No se encontró evidencia suficiente para confirmarlo.
- La presencia de campos por alícuota sugiere un posible cálculo/derivación, pero no está documentado.
- ¿Qué pasa si un comprobante tiene múltiples alícuotas de IVA?
- La entidad contempla importes separados (IVA 27%, IVA 21%, IVA 10.5%).
- No se encontró evidencia suficiente sobre reglas de consistencia entre estos campos y el campo IVA total.
- ¿Cómo se representan percepciones y retenciones?
- Existen campos específicos para IVA, IIBB e IG, además de SUSS y Otros .
- No se encontró evidencia suficiente sobre signos, redondeos, ni si aplican a todos los tipos de comprobante.
Integraciones funcionales relevantes
- Factura: relación por clave foránea (campo técnico informado:
FACT_ID_FACT). Uso funcional: asociar detalle impositivo a facturas de venta. - Nota de Crédito (V): relación por clave foránea (
NOCR_ID_NOCR). Uso funcional: asociar ajustes negativos/rectificativos al detalle de IVA. - Nota de Débito (V): relación por clave foránea (
NODE_ID_NODE). Uso funcional: asociar ajustes positivos al detalle de IVA. - Libro IVA Ventas: relación por clave foránea (
LIVE_ID_LIVE). Uso funcional: consolidación o vínculo del detalle con el libro/registros fiscales de IVA ventas.
No se encontró evidencia suficiente sobre integraciones externas (por ejemplo, exportaciones a organismos fiscales o formatos específicos) ni sobre el flujo exacto de generación/actualización entre estas entidades.