Contabilidad

YiQi ERP contiene todas las funciones necesarias para gestionar la contabilidad de una empresa.

El contador también puede realizar la revisión diaria, las liquidaciones mensuales y la preparación del cierre desde YiQi Contable, que trabaja sobre los mismos datos, permisos y reglas del ERP.

Contabilidad automática

Las operaciones de gestión realizadas en YiQi, que modifican el estado de resultados, generan un asiento contable en forma automática. Por ejemplo, la emisión de una factura, genera un asiento contable de emisión. Lo mismo ocurre con la recepción de una factura de compra, un cobro, un pago, la generación de una liquidación de impuestos, etc...

Para que YiQi pueda realizar correctamente esos asientos, deben parametrizarse las cuentas contables a utilizar en cada caso. Para más información, ver la sección Parametrización de cuentas contables

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Ejercicio y reportes contables

Una vez realizada la parametrización contable:

1. Cargar la fecha de cierre de ejercicio en Parámetros (grupo Contabilidad).
2. Crear el ejercicio, que es el ejercicio económico legal de la empresa. Ver Ejercicio contable.
3. Obtener los reportes (Mayores, Sumas y saldos, Balance, Estados de resultados) desde una consulta contable: cada ejercicio tiene la suya, "Ejercicio N completo", y se pueden crear otras para cualquier período, cuenta o centro de costo. Ver Consulta contable y Reportes contables.
4. Al finalizar el ejercicio, ejecutar el cierre anual, que genera la refundición, el cierre y la apertura siguiente en una única operación.

Todos esos reportes salen de los mismos movimientos: los de los asientos que no están en Borrador ni anulados. Se pueden ver uno por uno en la grilla Línea contable.

Controles

Hallazgos contables lista los problemas que impiden que los reportes cierren: asientos descuadrados, cuentas madre con movimientos propios y cuentas mal codificadas. Si está vacío, el Balance y Sumas y saldos coinciden.

Cierre mensual

A mes vencido, se deben realizar las siguientes operaciones para cerrar el mes:

1. Liquidación de impuestos

2. Generación de libros de IVA Ventas e IVA Compras

3. Generación de los archivos del Régimen de información de compras y ventas (Libro IVA Digital)

4. Revisar Hallazgos contables y, cuando el mes esté listo, avanzar el Bloqueo de movimientos en Parámetros. Mientras el período no esté bloqueado, el Balance, el Libro diario y los libros IVA muestran la banda "BORRADOR".

La generación de impuestos mensual, le asigna a cada comprobante un período. Ese período es que el que se utiliza en los libros IVA Ventas/Compras y en la generación del Libro IVA Digital. Es por eso que primero debe realizarse la liquidación de impuestos.

Asientos manuales

Edición de un asiento

Es posible ingresar a cualquier asiento creado de forma automática en YiQi desde la entidad que le dio origen (ejemplo: Orden de pago/Contable/Asiento) o bien desde el módulo Contabilidad/Registros contables/Asiento. Una vez ubicado el asiento podrás ir a la solapa de movimientos contables y hacer click en Editar para modificar los mismos.

Creación de un asiento

También es posible crear un asiento nuevo (por ejemplo el asiento de apertura). Desde Contabilidad/Registros contables/Asiento/Nuevo . Colocar fecha y código de asiento. Por último, desde la solapa de "Movimientos" del asiento, hacer click en "Nuevo" y agregar uno a uno los movimientos:

Nota: Los movimientos debemos agregarlos de a uno. No debemos olvidar aplicar los cambios.

Validación de la Liquidación de IVA contra los Documentos de Gestión en YiQi ERP

Al realizar la liquidación de IVA en YiQi ERP, es importante validar los documentos asociados a dicha liquidación, como las facturas de venta, facturas de compra, notas de crédito y percepciones, entre otros. En YiQi ERP, estos documentos se "marcan" para indicar su relación con la liquidación de IVA.

En el caso de las ventas, la fecha de emisión de las facturas siempre pertenece al período liquidado. Sin embargo, en el caso de las compras, puede darse la situación de que la factura sea enviada tardíamente por el proveedor, se cargue al sistema con retraso o se decida postergar su imputación intencionalmente.

Para comparar la gestión de los documentos con la liquidación de IVA, se recomienda utilizar el atributo "Liquidación de IVA - período", el cual está disponible en todas las entidades pertinentes.

Dado que la liquidación de IVA únicamente considera los documentos en estados correctos, no es necesario agregar filtros adicionales en este caso.

En relación a las notas de crédito (NCs), si una factura fue incluida en una liquidación y su nota de crédito fue incluida en la siguiente liquidación, se mostrarán por separado. Por otro lado, si tanto la factura como su nota de crédito fueron incluidas en la misma liquidación, se mostrarán juntas.

Por último, es importante tener en cuenta que como alternativa, se puede obtener el libro IVA Ventas o el libro IVA Compras, los cuales contienen todos los documentos relacionados, como facturas, notas de crédito y notas de débito, en un único reporte.