Factura de compra
Las facturas de compra se cargan desde Compras / Factura de compra
Circuito General
Carga de una factura de compra
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Ir a Compras / Factura de compra
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Hacer click en Nueva
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Completar los datos de la cabecera de la factura, como el Tipo, el proveedor, el punto de venta, el número, etc... Los obligatorios son los que están en negrita
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Hacer click en Aceptar
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Ir a la solapa "Detalles" y cargar los detalles de la factura
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Si la solapa tiene percepciones, ir a la solapa de percepciones y cargar las mismas
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Verificar que el total primer vencimiento de la factura en YiQi coincida con el total del documento del proveedor. Si no coincide revisar los pasos previos
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Si todo está ok, hacer click en Recibir
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Al recibir la factura de compra se generará una Orden de Pago asociada a la factura. Si el proveedor tiene completo los datos necesarios en la solapa Medios de Pago, se precargará el medio de pago pertinente. Estos pueden ser en efectivo, débito, transferencia o pago elect´ronico.
Importante: Una vez recibida, la factura no podrá ser modificada. Por eso es importante revisar antes de recibir. Si se detecta un error luego de recibirla, la forma de corregirla es copiar la factura y crear una nueva
Notas:
- Al cargar una factura de compra C, los detalles deben ingresarse con alícuota No Gravado
Impuestos Internos de Compras
Los II.II. de compra se configuran inicialmente en el artículo, en el campo
Una vez se tiene esta información cargada, cuando se ingrese en la factura de compra un detalle el sistema buscará el artículo que tenga asociado el concepto de compra utilizado y si tiene un % de impuesto interno calculará el valor en base al neto.
El valor calculado se puede ver tanto en el detalle como en la entidad hija de la factura. Además, es aplicado al total del detalle y llevado al total de la factura.
La factura misma tiene un campo totalizador de los impuestos internos para ver su suma.
Asiento de Impuestos Internos
Al momento de realizarse el asiento por estos II.II. el sistema toma dos caminos.
Primero, si la cuenta contable a la que va el neto corresponde a Activos (001), el II.II. también va a esta cuenta.
Por otro lado, si la cuenta contable a la que va el neto no corresponde a activo, el II.II. realiza su propio movimiento a la cuenta contable configurada en Parámetros, bajo el nombre "CTA Impuestos Internos - Compras".
Carga Resumida de Compra
La carga resumida de Compra, permite cargar de forma simplificada facturas de compras y pagos.
Esta funcionalidad es muy útil para realizar una carga inicial de datos.
Se puede acceder desde el menú Compras/Carga Resumida de Compra
TIP: Esta funcionalidad se complementa muy bien con la importación desde Excel
Limitaciones Carga resumida de Compra:
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Crea facturas con un solo detalle y una sola alícuota
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No crea percepciones
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Si se especifica un TOTAL PAGADO, crea una Orden de Pago con un pago en efectivo a la caja especificada
Cuentas contables en las facturas de compra
El asiento de una factura de compra tiene la siguiente estructura
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GASTOS debe
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IVA CREDITO debe
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PERCEPCIONES debe
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DEUDORES haber
Las cuentas correspondientes se toman según la siguiente lógica:
- GASTOS
La cuenta de gastos se infiere en el siguiente orden de precedencia:
a. Cuenta de Gastos del detalle
b. Cuenta de Gastos del concepto de compra del detalle
c. Cuenta de Gastos de la Factura de compra
d. Cuenta de Gastos del Proveedor
e. Cuenta de Compras de Parámetro
El anterior listado está ordenado de más genérico a más específico. Siempre el datos más específico se impone al más genérico.
Por ejemplo, si estuviera completa la cuenta de gastos en el Proveedor y en la factura, el asiento se crearía con el de la factura.
- IVA CRÉDITO
Se completa con la cuenta definida como IVA Crédito fiscal en Parámetro
- PERCEPCIONES
Se completa con la cuenta de Percepción recibida definida en el Impuesto asociado al concepto de percepción
- DEUDORES
Se completa con la cuenta contable como proveedor (pasivo) de la Empresa
¿Cómo cargar una factura de Compra con 2 IVAS, cuando el proveedor no nos da un detalle discriminado?
Puede ocurrir al recibir una factura de compra, que el proveedor no nos discrimine el neto asociado a cada alícuota. En ese caso, tendremos que hacer una cuenta para poder cargar la factura de compra completa.
Supongamos que tenemos esta factura:
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neto $1502.51
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iva 21% $0.44
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iva 10.5% $157.54
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total $1660.50
Y debemos calcular cuanto es el neto de cada alícuota. Esto podemos hacerlo dividiendo cada monto de IVA por su alícuota.
2. $0.44 / 21 * 100 ---> $2.10
3. $157.54 / 10.5 * 100 ---> $1500,38
Luego sumamos ambos netos y vemos la diferencia con el neto informado por el proveedor. En este caso $2,10 + $1500,38 = $1502,48
Por último agregamos un tercer detalle con alícuota 0% de redondeo por la diferencia. En este caso, serían 3 centavos de redondeo.
¿ Como redondear IVA en Facturas de compras?
Para redondear el IVA sin modificar el total deben:
Ponerle 0,04 de neto con el 21% de IVA para que nos de un centavo de IVA. Esto nos va a modificar el total, para corregirlo ponemos -0,04 de Neto y nos quedaría con el centavo de IVA sin modificar el total.
A modo de ejemplo lo representamos:
Paso 1: Neto mas IVA
Neto IVA
$ 100,00 21 % $ 21,00
$ 0,00 0 % $ 0,00
$ 0,00 0 % $ 0,00
$ 100.00 $ 21,00
Paso 2: Agregar 0,04 de neto más el IVA
Neto IVA
$ 100,00 21 % $ 21,00
$ 0,04 21 % $ 0,01
$ 0,00 0 % $ 0,00
$ 100.04 $ 21,01
Paso 3: Agregar -0,04 de IVA para corregir el total
Neto IVA
$ 100,00 21 % $ 21,00
$ 0,04 21 % $ 0,01
($ 0,04) 0 % $ 0,00
$ 100.04 $ 21,01
Y así nos quedaría el centavo de IVA redondeado.