Factura de compra

Las facturas de compra se cargan desde Compras / Factura de compra

Circuito General

Carga de una factura de compra

1. Ir a Compras / Factura de compra

2. Hacer click en Nueva

3. Completar los datos de la cabecera de la factura, como el Tipo, el proveedor, el punto de venta, el número, etc... Los obligatorios son los que están en negrita

4. Hacer click en Aceptar

5. Ir a la solapa "Detalles" y cargar los detalles de la factura

6. Si la solapa tiene percepciones, ir a la solapa de percepciones y cargar las mismas. Si el proveedor tiene configurada una Alícuota proveedor default, también puedes hacer click en Cargar percepciones para que YiQi las genere automáticamente

7. Verificar que el total primer vencimiento de la factura en YiQi coincida con el total del documento del proveedor. Si no coincide revisar los pasos previos

8. Si todo está ok, hacer click en Recibir

9. Al recibir la factura de compra se generará una Orden de Pago asociada a la factura. Si el proveedor tiene completo los datos necesarios en la solapa Medios de Pago, se precargará el medio de pago pertinente. Estos pueden ser en efectivo, débito, transferencia o pago elect´ronico.

Importante: Una vez recibida, la factura no podrá ser modificada. Por eso es importante revisar antes de recibir. Si se detecta un error luego de recibirla, la forma de corregirla es copiar la factura y crear una nueva

Notas:

• Al cargar una factura de compra C, los detalles deben ingresarse con alícuota No Gravado

Notas de crédito de compra y ajustes por excedentes

Al emitir una Nota de Crédito (C) asociada a una factura de compra, YiQi actualiza el total ajustado de la factura. Si, después de aplicar la nota, el pendiente de pago resulta negativo, el sistema genera un ajuste por el excedente vinculado a la nota de crédito y actualiza el saldo de ajustes del proveedor.

Cuando una misma factura recibe varias notas de crédito que generan excedentes, el campo Ajuste de NC de la factura acumula cada nuevo excedente sobre el valor que ya tenía; no reemplaza el ajuste anterior. Por ejemplo, si el campo contiene $100 y una nueva nota genera un excedente de $40, pasa a $140.

Esta acumulación se aplica en las nuevas emisiones. No recalcula automáticamente las notas, los ajustes ni los saldos históricos; las anulaciones y reimputaciones deben analizarse con sus propios movimientos y estados antes de realizar cualquier corrección manual.

Asiento de las notas de crédito y de débito de compra

Las notas de crédito y de débito de compra generan asiento según el Tipo elegido en la nota, con la misma regla que el resto de los comprobantes. Lo que define el comportamiento es el código ARCA (antes AFIP) que ese tipo de factura tiene cargado para el comprobante: Código ARCA Nota de crédito o Código ARCA Nota de débito, en Parámetros / Tipo de factura.

Código ARCA del tipo de factura	Genera asiento	Entra en los libros IVA
Vacío	No	No
0	Sí	No
Mayor que 0	Sí	Sí

O sea que una nota cuyo tipo de factura no tiene código ARCA no tiene registración contable: no genera asiento, y tampoco entra en los libros IVA ni en la liquidación de impuestos. Si el código es 0, la nota genera asiento pero queda fuera de los libros IVA. Si el código es mayor que 0, genera asiento y se informa.

Conviene entonces revisar el tipo de factura antes de emitir la nota: si se emitió con un tipo sin código ARCA y debía tener asiento, hay que corregir el código ARCA del tipo de factura y usar la acción Regenerar Asiento de la nota.

Si la nota se cargó sin Tipo, genera asiento igual.

Impuestos Internos de Compras

Los II.II. de compra se configuran inicialmente en el artículo, en el campo

Una vez se tiene esta información cargada, cuando se ingrese en la factura de compra un detalle el sistema buscará el artículo que tenga asociado el concepto de compra utilizado y si tiene un % de impuesto interno calculará el valor en base al neto.

El valor calculado se puede ver tanto en el detalle como en la entidad hija de la factura. Además, es aplicado al total del detalle y llevado al total de la factura.

La factura misma tiene un campo totalizador de los impuestos internos para ver su suma.

Asiento de Impuestos Internos

Al momento de realizarse el asiento por estos II.II. el sistema toma dos caminos.

Primero, si la cuenta contable a la que va el neto corresponde a Activos (001), el II.II. también va a esta cuenta.

Por otro lado, si la cuenta contable a la que va el neto no corresponde a activo, el II.II. realiza su propio movimiento a la cuenta contable configurada en Parámetros, bajo el nombre "CTA Impuestos Internos - Compras".

Carga Resumida de Compra

La carga resumida de Compra, permite cargar de forma simplificada facturas de compras y pagos.

Esta funcionalidad es muy útil para realizar una carga inicial de datos.

Se puede acceder desde el menú Compras/Carga Resumida de Compra

TIP: Esta funcionalidad se complementa muy bien con la importación desde Excel

Limitaciones Carga resumida de Compra:

1. Crea facturas con un solo detalle y una sola alícuota

2. No crea percepciones

3. Si se especifica un TOTAL PAGADO, crea una Orden de Pago con un pago en efectivo a la caja especificada

Cuentas contables en las facturas de compra

El asiento de una factura de compra tiene la siguiente estructura

1. GASTOS debe

2. IVA CREDITO debe

3. PERCEPCIONES debe

4. DEUDORES haber

Las cuentas correspondientes se toman según la siguiente lógica:

1. GASTOS

La cuenta de gastos se infiere en el siguiente orden de precedencia:

a. Cuenta de Gastos del detalle

b. Cuenta de Gastos del concepto de compra del detalle

c. Cuenta de Gastos de la Factura de compra

d. Cuenta de Gastos del Proveedor

e. Cuenta de Compras de Parámetro

El anterior listado está ordenado de más genérico a más específico. Siempre el datos más específico se impone al más genérico.

Por ejemplo, si estuviera completa la cuenta de gastos en el Proveedor y en la factura, el asiento se crearía con el de la factura.

2. IVA CRÉDITO

Se completa con la cuenta definida como IVA Crédito fiscal en Parámetro, tomando el importe de IVA de cada línea del detalle.

Al crear una línea de factura de compra, YiQi propone automáticamente el % Computable IVA configurado en el Concepto de compra seleccionado. Ese porcentaje queda guardado en la línea y puede modificarse individualmente sin alterar el concepto ni volver a ser reemplazado por éste en modificaciones posteriores.

Si una línea tiene cargado un % Computable IVA menor a 100 (por ejemplo, por tratarse de un gasto con crédito fiscal restringido, como automóviles, gastos no vinculados a la actividad gravada o compras a monotributistas), solo la parte computable de su IVA va a la cuenta de IVA Crédito Fiscal. La parte no computable se suma a la cuenta de Gastos de esa misma línea, ya que no es recuperable y pasa a formar parte del costo. Si el campo no se completa, se considera 100% computable, igual que el comportamiento habitual.

3. PERCEPCIONES

Se completa con la cuenta de Percepción recibida definida en el Impuesto asociado al concepto de percepción

4. DEUDORES

Se completa con la cuenta contable como proveedor (pasivo) de la Empresa

¿Cómo cargar una factura de Compra con 2 IVAS, cuando el proveedor no nos da un detalle discriminado?

Puede ocurrir al recibir una factura de compra, que el proveedor no nos discrimine el neto asociado a cada alícuota. En ese caso, tendremos que hacer una cuenta para poder cargar la factura de compra completa.

Supongamos que tenemos esta factura:

1. neto $1502.51

2. iva 21% $0.44

3. iva 10.5% $157.54

4. total $1660.50

Y debemos calcular cuanto es el neto de cada alícuota. Esto podemos hacerlo dividiendo cada monto de IVA por su alícuota.

2. $0.44 / 21 * 100 ---> $2.10

3. $157.54 / 10.5 * 100 ---> $1500,38

Luego sumamos ambos netos y vemos la diferencia con el neto informado por el proveedor. En este caso $2,10 + $1500,38 = $1502,48

Por último agregamos un tercer detalle con alícuota 0% de redondeo por la diferencia. En este caso, serían 3 centavos de redondeo.

¿ Como redondear IVA en Facturas de compras?

Para redondear el IVA sin modificar el total debes:

Ponerle 0,04 de neto con el 21% de IVA para que nos de un centavo de IVA. Esto nos va a modificar el total, para corregirlo ponemos -0,04 de Neto y nos quedaría con el centavo de IVA sin modificar el total.

A modo de ejemplo lo representamos:

Paso 1: Neto mas IVA

Neto IVA

$ 100,00 21 % $ 21,00

$ 0,00 0 % $ 0,00

$ 0,00 0 % $ 0,00

$ 100.00 $ 21,00

Paso 2: Agregar 0,04 de neto más el IVA

Neto IVA

$ 100,00 21 % $ 21,00

$ 0,04 21 % $ 0,01

$ 0,00 0 % $ 0,00

$ 100.04 $ 21,01

Paso 3: Agregar -0,04 de IVA para corregir el total

Neto IVA

$ 100,00 21 % $ 21,00

$ 0,04 21 % $ 0,01

($ 0,04) 0 % $ 0,00

$ 100.04 $ 21,01

Y así nos quedaría el centavo de IVA redondeado.