Saltar al contenido principal

Cheques Emitidos

Los cheques emitidos representan los cheques propios generados por la empresa para pagar compromisos.

Captura de Cheques Propios a debitar 1

¿Cómo vender un cheque propio?​

Para registrar la venta de un cheque propio en YiQi, se realizan 3 movimientos entre cajas o cuentas. Este circuito permite reflejar correctamente:

  • la entrega del cheque al banco,

  • la acreditación del dinero en la cuenta bancaria,

  • y el gasto o comisión bancaria, incluso si el banco lo cobra más tarde y en un movimiento separado.

Supongamos que se vende un cheque por $100.000 y que la comisión del banco es $5.000. En ese caso, el banco acreditará $95.000 netos.

1) Registro del cheque​

Al entregar el cheque al banco, se debe registrar el movimiento por el valor total del cheque.

Movimiento:

Origen ➡ Cuenta bancaria

Destino ➡ Cuenta contable: Cheques descontados

Monto ➡ 100.000

Esto representa que el cheque fue entregado al banco.

En este caso, los pasos son los siguientes:

  1. Realizar el movimiento entre cajas y cuentas.

  2. El movimiento quedará en estado Pendiente de autorizar.

  3. El sistema generará una Orden de Pago.

  4. Ingresar a esa Orden de Pago.

  5. Eliminar la transferencia creada por defecto.

  6. Cargar el cheque propio correspondiente.

  7. Autorizar la Orden de Pago.

  8. Marcarla como pagada

Captura de Cheques Propios a debitar 2

2) Acreditación del banco​

Luego, debe registrarse el importe efectivamente acreditado por el banco.

Movimiento:

Origen ➡ Cuenta contable: Cheques descontados

Destino ➡ Cuenta bancaria

Monto ➡ 95.000

Este movimiento representa el dinero neto acreditado en la cuenta bancaria.

Captura de Cheques Propios a debitar 3

Captura de Cheques Propios a debitar 4

3) Comisión bancaria​

Si el banco cobra una comisión o gasto por la venta del cheque, debe registrarse como un movimiento adicional.

Movimiento:

Origen ➡ Cuenta contable: Cheques descontados

Destino ➡ Cuenta contable: Gastos bancarios

Monto ➡ 5.000

Este paso permite imputar correctamente el gasto bancario, incluso si el banco lo cobra en un momento posterior y como un concepto separado del cheque vendido.

Captura de Cheques Propios a debitar 5

Asiento

Resultado contable

Saldo final de Cheques descontados = 0

Cheques descontados 100.000 (entrada paso 1)

-95.000 banco

-5.000 gastos

-----------------

0